各有关单位：
为促进学校内部控制体系建设，进一步提升学校治理水平，学校将开展2019年度经济活动内部控制评价。现将工作安排通知如下：
一、内部控制评价工作原则
合法依规原则：本年度内部控制评价工作依据财政部《行政事业单位内部控制规范（试行）》、财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》、《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》等相关规定。
突出重点原则：业务范围以财务管理、资产管理、合同管理、采购管理、工程项目管理、财政专项项目管理等为重点。
以评促建原则：通过内部控制评价工作的开展，摸清学校内控建设现状，检查2018年度内控评价发现缺陷的整改情况，了解各类业务仍存在的薄弱环节和风险点，制定针对性措施加以改善，以达到“以评促建、以评促改、评建结合、重在建设”的内控建设目标。
二、内部控制评价内容
本次评价业务层面内部控制评价：主要评价学校预决算管理、资产管理、债务管理、收入管理、支出管理、合同管理、采购管理、工程项目管理、科研项目管理、财政专项项目管理、经济活动信息化管理等方面内部控制的建立和执行情况。
三、内部控制评价方法及具体工作安排
本年度内部控制评价工作由相关部处自行评价，工作组再开展检查测试，汇总评价结果，编制评价报告。
（一）准备阶段（2019 年 11 月1 日-11 月 10日）
1.拟订学校内部控制评价工作计划。
2.根据工作计划，确定工作程序和方法。
3.召开学校内部控制评价工作启动会。
（二）评价阶段（2019 年 11月 11日-12 月 31 日）
相关部处根据《教育部直属高校经济活动内部控制指南（试行）》的要求，同时对照《教育部直属高校经济责任审计发现问题清单》自查自纠，完成本单位内部控制自评工作，形成内控自评报告。
（三）报告阶段（2020年2月 17日-2 月 28 日）
1.研究分析内部控制风险，形成评价工作底稿。
2.根据评价结果形成内部控制评价报告。
（四）整改阶段
将评价发现问题纳入2020年内部控制建设计划，督促相关单位持续改进，不断完善内控建设。
四、内部控制评价工作要求
（一）各单位负责人高度重视内部控制自评工作，制定具体工作计划，按时完成自评工作；自评报告包含但不限于业务职责范围及运行情况，以前年度内控评价发现缺陷的整改情况，本年度规章制度制定（修订）完善情况，业务流程再造更新情况，岗位设置调整变动情况，自评过程中新发现的问题缺陷情况，目前存在的主要风险，对应策略及管理建议等等。
（二）内控自评报告由单位主要负责人签字并加盖单位公章，于2020年 1 月 10 日前报送审计处（行政办公楼 1103 房间），同时发送电子版至审计处邮箱。
（三）在自评过程中，请准备好相关支撑材料，以备内部控制测试使用。
五、联系方式及其他要求
为方便沟通，顺利完成本年度内控评价工作，请各单位确定一名工作联系人，填写《内部控制评价联系人信息登记表》（见附件），于11月 10日前将电子版发至审计处邮箱。
联系人：刘珂 联系电话：86983157
审计处邮箱：sjc@upc.edu.cn
附件：1.内部控制评价联系人信息登记表
2.内控自评报告提纲
中国石油大学（华东）
经济活动内部控制建设领导小组
2019年11月5日
